ΙΝΤΡΑΚΟΜ
Ανώνυμη Εταιρεία Συμμετοχών
Ετήσια Οικονομική Έκθεση
για τη χρήση 2023 (1 Ιανουαρίου - 31 Δεκεμβρίου 2023)
σύμφωνα με το Νόμο 3556/2007
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
2
Περιεχόμενα
Α) Δηλώσεις Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Β) Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
Γ) Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών
Δ) Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
Οι συνημμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Εταιρείας εγκρίθηκαν κατά την
συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου στις 29 Απριλίου 2024 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτηση
τους στην διαδικτυακή διεύθυνση www.intracom.com.
Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ
ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
Σ. Π. ΚΟΚΚΑΛΗΣ
Α.Δ.Τ. Α1 091040 / 05.10.2009
O ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ
Δ. Χ. ΚΛΩΝΗΣ
Α.Δ.Τ. ΑΚ 121708 / 07.10.2011
Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ
ΣΠ. Β. ΠΕΤΡΑΚΟΣ
Α.Δ.Τ. Π 056768 / 28.01.1993
ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ 25195 Α’ ΤΑΞΗΣ
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
3
Α) Δηλώσεις Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 του ν. 3556/2007)
Οι
1. Σωκράτης Π. Κόκκαλης, Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος,
2. Δημήτριος Χ. Κλώνης, Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
3. Ιωάννης Κ. Τσούμας , Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου
ΔΗΛΩΝΟΥΜΕ ΟΤΙ
Εξ’ όσων γνωρίζουμε:
α. οι συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρίας “ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ
ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ”, για τη χρήση 01/01/2023 έως 31/12/2023, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα
ισχύοντα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία
του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσεως της Εταιρείας
καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο και
β. η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου, απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις
επιδόσεις και τη θέση της Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση
εκλαμβανομένων ως σύνολο, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και
αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.
Μαρούσι 29 Απριλίου 2024
Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ
ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
Σ. Π. ΚΟΚΚΑΛΗΣ
Α.Δ.Τ. Α1 091040 / 05.10.2009
Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.
Δ. Χ. ΚΛΩΝΗΣ
Α.Δ.Τ. ΑΚ 121708/07.10.2011
ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.
Ι.Κ. ΤΣΟΥΜΑΣ
ΑΜ 504584 / 29.02.2016
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
4
Β) Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
ΕΤΗΣΙΑ EΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΤΗΣ «ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ»
ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 1/1/2023-31/12/2023
(σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ.6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007)
ΚΥΡΙΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ 2023 - Ανασκόπηση θυγατρικών εταιρειών και Ομίλων
Συνεχίζοντας την υλοποίηση του πλάνου αναδιάρθρωσης του χαρτοφυλακίου της η INTRACOM
HOLDINGS μέσα στο 2023 προχώρησε στα παρακάτω:
• Σε συνέχεια των αποφάσεων της από 16.01.2023 Επαναληπτικής Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των
Μετόχων της και δυνάμει της υπ’ αριθ. 2893071ΑΠ/10.02.2023 απόφασης του Υπουργείου Ανάπτυξης
και Επενδύσεων, εγκρίθηκε η διάσπαση της Εταιρείας με απόσχιση του κλάδου των ακινήτων και
σύσταση νέας ανώνυμης εταιρείας, 100% θυγατρικής της Διασπώμενης. Συστάθηκε νέα ανώνυμη
εταιρεία με την επωνυμία «ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΚΙΝΗΤΑ, ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» με αριθμό ΓΕΜΗ
168876601000 και διακριτικό τίτλο «INTRACOM PROPERTIES» και εγκρίθηκε το Καταστατικό της. Η
Διασπώμενη, INTRACOM HOLDINGS, κατέστη μοναδική μέτοχος της Επωφελούμενης «INTRACOM
PROPERTIES», λαμβάνοντας το σύνολο των μετοχών που θα εκδοθούν στην Επωφελούμενη και
ειδικότερα 55.611.759 κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου μετοχές, ονομαστικής αξίας ενός ευρώ (€ 1,00)
η καθεμία.
• Στις 2/2/2023 η INTRACOM HOLDINGS ανακοίνωσε τη συμφωνία απόκτησης, 11.106.255 Κοινών
Ονομαστικών, μετά δικαιώματος ψήφου, μετοχών, δηλ. ποσοστού 27,61% του κεφαλαίου της ανώνυμης
εταιρείας με την επωνυμία «Ι. ΚΛΟΥΚΙΝΑΣ – Ι. ΛΑΠΠΑΣΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και
το διακριτικό τίτλο «Κ.Λ.Μ. Α.Ε.» (η Κ.Λ.Μ.), από τον κ. Λουκά Σπεντζάρη, βασικό μέτοχο της ως άνω
εταιρείας, έναντι ποσού € 9.995.629,50. Η Εταιρεία στις 2 και 3/2/2023 απέκτησε τις παραπάνω
μετοχές με προσυμφωνημένη συναλλαγή (πακέτο).
• Η Εταιρεία επίσης ανακοίνωσε την υπογραφή στις 02/02/2023, δεσμευτικού μνημονίου συναντίληψης
και συνεργασίας με λοιπούς μετόχους της Κ.Λ.Μ., ήτοι τους βασικούς μετόχους της εταιρείας κ. Ιωάννη
Λάππα, κες. Βιολέττα Λάππα και Μαίρη Λάππα και την κυπριακή εταιρεία με την επωνυμία «MUTSAFE
LIMITED», καθώς και την κα Κλεοπάτρα Λάππα, κατόχους συνολικά, άμεσα και έμμεσα, 18.742.293
Κοινών Ονομαστικών, μετά δικαιώματος ψήφου, μετοχών, δηλ. ποσοστού 46,60% του κεφαλαίου της
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
5
Κ.Λ.Μ., για τον ορισμό των βασικών όρων απόκτησης από την Εταιρεία ή την θυγατρική της
“INTRACOM PROPERTIES” των ως άνω μετοχών τους στην Κ.Λ.Μ., έναντι συνολικού τιμήματος ποσού €
18.742.293.
• Με την από 12 Μαΐου 2023 Ανακοίνωση η INTRACOM HOLDINGS ανακοίνωσε ότι, η INTRACOM
PROPERTIES, απέκτησε με βάση το από 2/2/2023 Μνημόνιο συναντίληψης και συνεργασίας με τους
βασικούς μετόχους της Κ.Λ.Μ ποσοστό 46,59% (ήτοι 18.739.437 Κοινές Ονομαστικές μετά δικαιώματος
ψήφου μετοχές) της Κ.Λ.Μ., έναντι συνολικού ποσού € 18.739.437. Κατόπιν αυτού, το συνολικό
ποσοστό συμμετοχής του Ομίλου στην Κ.Λ.Μ., ανήλθε σε 74,20%, με αποτέλεσμα να πληρούνται οι
προϋποθέσεις για τη διενέργεια υποχρεωτικής δημόσιας πρότασης εντός της προθεσμίας και σύμφωνα
με τις διατάξεις της σχετικής νομοθεσίας.
• Στις 9 Ιουνίου 2023 ανακοινώθηκε η υποβολή Υποχρεωτικής Δημόσιας Πρότασης από την INTRACOM
PROPERTIES για την απόκτηση του συνόλου των μετοχών της «Ι. ΚΛΟΥΚΙΝΑΣ – Ι. ΛΑΠΠΑΣ ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΙ
ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ». Προτείνουσα ήταν η INTRACOM PROPERTIES, ενώ ΙΝΤΡΑΚΟΜ
ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ, μητρική εταιρεία του Προτείνοντα, ήταν Συντονισμένο Πρόσωπο. Το
«Προσφερόμενο Αντάλλαγμα» σε μετρητά, για κάθε Μετοχή της Δημόσιας Πρότασης που προσφέρεται
νόμιμα και έγκυρα εντός της περιόδου αποδοχής της Δημόσιας Πρότασης ορίστηκε σε €1,00. Η
«Τράπεζα Optima bank A.E.» ενήργησε ως σύμβουλος του Προτείνοντα για τους σκοπούς της Δημόσιας
Πρότασης.
• την 25/8/2023 έληξε η Περίοδος Αποδοχής της Υποχρεωτικής Δημόσιας Πρότασης της INTRACOM
PROPERTIES προς τους μετόχους της «Ι. ΚΛΟΥΚΙΝΑΣ – Ι. ΛΑΠΠΑΣ ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ», κατά την οποία 118 Μέτοχοι αποδέχθηκαν νομίμως και εγκύρως τη Δημόσια Πρόταση,
προσφέροντας συνολικά 5.438.473 Μετοχές, που αντιπροσωπεύουν ποσοστό 13,522% περίπου του
συνολικού καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου και των δικαιωμάτων ψήφου της εταιρείας.
Επομένως, κατά την ολοκλήρωση της εξωχρηματιστηριακής μεταβίβασης των Προσφερθεισών
Μετοχών, ο Προτείνων και τα Πρόσωπα που Ενεργούν Συντονισμένα με τον Προτείνοντα κατέχουν
άμεσα και έμμεσα συνολικά 35.284.165 Μετοχές και 35.284.165 δικαιώματα ψήφου, που αντιστοιχούν
σε ποσοστό 87,729% περίπου του συνολικού καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου και των
δικαιωμάτων ψήφου της εταιρείας.
• Στις 28/2/2023 η Εταιρεία ανακοίνωσε την ίδρυση της “INTRACOM ΑVIATION ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ”.
Ιδρυτές μέτοχοι της νέας εταιρείας του Ομίλου, είναι η “INTRACOM VENTURES”, κατά ποσοστό 51%, και
η «INTRACOM DEFENSE A.E.», κατά ποσοστό 49%. H INTRACOM ΑVIATION έχει ως βασικό σκοπό την
παροχή υπηρεσιών τροποποίησης, επισκευής, συντήρησης και μετατροπής αεροπλάνων, ελικοπτέρων
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
6
και εν γένει αεροσκαφών, την παροχή υπηρεσιών αεροπορικών εφαρμογών πάσης φύσεως, και τη
συμμετοχή σε διαγωνισμούς, οποιασδήποτε φύσεως με σκοπό την ανάληψη των παραπάνω έργων.
• Στις 9 Μαΐου 2023, η INTRACOM HOLDINGS ανακοίνωσε ότι, η INTRACOM TECHNOLOGIES S.a.r.l,
θυγατρική του Ομίλου INTRACOM HOLDINGS, υπέγραψε δεσμευτική συμφωνία με την ISRAEL
AEROSPACE INDUSTRIES Ltd (IAI) για την πώληση και μεταβίβαση ποσοστού 90,91%, της INTRACOM
DEFENSE (IDE). Σε συνέχεια αυτού, στις 12 Ιουνίου 2023 γνωστοποιήθηκε η ολοκλήρωση της πώλησης
και μεταβίβασης σύμφωνα με τις προβλέψεις της από 09.05.2023 σχετικής δεσμευτικής συμφωνίας
αγοραπωλησίας μετοχών Η αξία της συναλλαγής ανήλθε σε € 60 εκατ.
Επίσης, η INTRACOM HOLDINGS, στο πλαίσιο ανταποδοτικότητας προς τους μετόχους της, κατά την
επαναληπτική συνεδρίαση της από 15.06.2023 Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της
Εταιρείας, η οποία πραγματοποιήθηκε στις 22.06.2023, αποφάσισε τη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου
της Εταιρείας κατά το ποσόν των € 10.032.000 με μείωση της ονομαστικής αξίας κάθε μετοχής κατά €
0,12, δηλ. από € 0,88 σε € 0,76, και επιστροφή – καταβολή του εν λόγω ποσού στους μετόχους της
Εταιρείας. Σε συνέχεια και της υπ’ αριθμ. πρωτ. 2991649ΑΠ/03.07.2023 απόφασης του Υπουργείου
Ανάπτυξης με την οποία εγκρίθηκε η τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Εταιρείας,
συνεπεία της ως άνω μείωσης του μετοχικού της κεφαλαίου, η 21 Ιουλίου 2023 ορίστηκε ως ημερομηνία
έναρξης καταβολής της επιστροφής κεφαλαίου (€ 0,12 ανά μετοχή).
Τέλος, και όσον αφορά επενδυτικές τοποθετήσεις της Εταιρείας και των θυγατρικών της:
• Στις 3/10/2023, η INTRACOM HOLDINGS ανακοίνωσε τη συμμετοχή της Εταιρείας στην αύξηση του
μετοχικού κεφαλαίου της INTRALOT, μέσω της απόκτησης, με προσυμφωνημένη εξωχρηματιστηριακή
(OTC) συναλλαγή, 68.766.112 δικαιωμάτων προτίμησης από τη βασική μέτοχο της INTRALOT,
ALPHACHOICE SERVICES LTD.
• Στις 22/12/2023, ανακοινώθηκε η υπογραφή του από 22/12/2023 Συμφωνητικού μετόχων μεταξύ
των εταιρειών «ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΩΝ ΛΑΜΨΑ Α.Ε.» και της INTRACOM VENTURES,
θυγατρικής της INTRACOM HOLDINGS κατά ποσοστό 100%, για τη ρύθμιση των μεταξύ των δύο μερών
μετοχικών σχέσεων, στο πλαίσιο συμφωνίας απόκτησης από την INTRACOM VENTURES ποσοστού 25%
στην Κυπριακή εταιρεία «SELENE ENTERPRISES COMPANY LIMITED», μέχρι σήμερα 100% θυγατρική της
εταιρείας «ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΩΝ ΛΑΜΨΑ Α.Ε.», η οποία προέβει στην απόκτηση
μειοψηφικής συμμετοχής στην εταιρεία «Regency Hellenic Investments S.A.», μέσω συνδυασμένης
απόκτησης του ποσοστού μετοχών (33,91%) που κατέχουν στην ως άνω εταιρεία τα πιστωτικά ιδρύματα
ALPHA BANK, EUROBANK και ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ και του αντίστοιχου ποσοστού εκ του δανείου (Senior
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
7
Facility Loan) που κατέχουν στην εταιρεία «Regency Entertainment A.E.» τα πιστωτικά ιδρύματα ALPHA
BANK, EUROBANK και ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ. Η συμμετοχή της INTRACOM VENTURES στη «SELENE
ENTERPRISES COMPANY LIMITED» θα υλοποιείται μέσω αυξήσεων μετοχικού κεφαλαίου, προκειμένου η
INTRACOM VENTURES να καλύψει την αναλογία της (25%) στην εν γένει χρηματοδότηση της ως άνω
συναλλαγής.
• Τέλος, η INTRACOM HOLDINGS απέκτησε το 71,31% της της δραστηριοποιούμενης στο χώρο του
τουρισμού και ιδιοκτήτριας ξενοδοχείου στα Κουφονήσια, ανώνυμης εταιρείας υπό την επωνυμία «ΑΦΟΙ
ΣΙΜΟΥ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗ - ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ – ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (δ.τ. «ΑΦΟΙ ΣΙΜΟΥ Α.Ε.»),
έναντι συνολικού τιμήματος ποσού € 4.261.681,60. Η εν λόγω εταιρία έχει μετονομαστεί σε KOUFONISIA
HOTEL & RESORT.
Οικονομικά αποτελέσματα
Τα αποτελέσματα του Ομίλου το 2023 διαμορφώθηκαν υπό την επίδραση σημαντικών γεγονότων:
• Την πώληση της INTRACOM DEFENCE (IDE) τον Ιούνιο του 2023, από τη θυγατρική εταιρεία
INTRACOM TECHNOLOGIES S.a.r.l. στην ISRAEL AEROSPACE INDUSTRIES Ltd (IAI),
• Την υλοποίηση του Μνημονίου Συναντίληψης και Συνεργασίας που υπογράφηκε τον Φεβρουάριο
2023 με τους βασικούς μετόχους της εταιρείας «Ι. ΚΛΟΥΚΙΝΑΣ – Ι. ΛΑΠΠΑΣ ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ
ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» υπό το διακριτικό τίτλο «Κ.Λ.Μ. Α.Ε.», για την απόκτηση από την INTRACOM
PROPERTIES, 100% θυγατρικής εταιρείας της INTRACOM HOLDINGS, ποσοστού 46,59% της Κ.Λ.Μ. Α.Ε.
από τους βασικούς της μετόχους, με αποτέλεσμα το συνολικό ποσοστό συμμετοχής του Ομίλου στην
Κ.Λ.Μ. να ανέρχεται σε 74,20%. Από την υποχρεωτική δημόσια πρόταση που ακολούθησε και
ολοκληρώθηκε την 25/8/2023, το συνολικό πλέον ποσοστό του Ομίλου ανήλθε σε 87,7%.
• Τη συμμετοχή στην Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου της INTRALOT, διαμορφώνοντας συμμετοχή 7,1%
Σε συνέχεια των παραπάνω η δραστηριότητα της IDE έχει ενταχθεί στις διακοπείσες δραστηριότητες.
Ειδικότερα, το αποτέλεσμα του Ομίλου από διακοπείσες δραστηριότητες, περιλαμβάνει το αποτέλεσμα
της IDE για το διάστημα κατά το οποίο ενοποιείται στον Όμιλο, (ΕΑΤ: - € 3,1 εκατ. ) καθώς και το
αποτέλεσμα της πώλησης της IDE για τον Όμιλο (-€ 5,4 εκατ.).
Κατ’ αντιστοιχία η δραστηριότητα της ΚΛΜ, από τον Μάιο του 2023 συμπεριλαμβάνεται στις
συνεχιζόμενες δραστηριότητες. Η συνεισφορά για τον Όμιλο είναι πωλήσεις €16,5 εκατ. και - €1,1
εκατ. αποτέλεσμα προ φόρων.
Τα αποτελέσματα προ φόρων του Ομίλου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώνονται σε €30,8
εκατ. περιλαμβάνοντας κέρδος € 8 εκατ. από την συναλλαγή με την ΚΛΜ ΑΕ. Το αποτέλεσμα μετά
φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκε σε € 26,6 εκατ
Το καθαρό αποτέλεσμα μετά φόρων της περιόδου από συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
8
διαμορφώνεται σε € 18,3 εκατ. καθώς περιλαμβάνει το αρνητικό αποτέλεσμα διακοπεισών
δραστηριοτήτων.
Τα διαθέσιμα του Ομίλου στις 31/12/2023 ανέρχονται σε € 162,8 εκατ. έναντι € 183,7 εκατ. την
31/12/2022. Ο δανεισμός του Ομίλου στις 31/12/2023 ανήλθε σε €57,5 εκατ. έναντι €24,7 εκατ. την
31/12/2022. Η αύξηση του δανεισμού περιλαμβάνει την χρηματοδότηση της αγοράς της συμμετοχής
στην ΚΛΜ ΑΕ. καθώς και τον δανεισμό της ΚΛΜ ΑΕ ο οποίος ενοποιείται πλέον στον Όμιλο.
Το σύνολο του ενεργητικού του Ομίλου ανέρχεται σε €489,1 εκατ. και τα Ίδια Κεφάλαια σε €381,3 εκατ.
ενισχυμένα και τα δύο έναντι της 31/12/2022.
Η INTRACOM HOLDINGS (μητρική εταιρεία), κατέγραψε συνολικά έσοδα από το σύνολο των
δραστηριοτήτων της € 8,6 εκατ. και κέρδη προ φόρων €14,1 εκατ. τα οποία περιλαμβάνουν κέρδη
προερχόμενα από αποτιμήσεις συμμετοχών της όσο και απομειώσεις συμμετοχών και ακινήτων.
Ειδικότερα, τα κέρδη προ φόρων προσδιορίστηκαν κυρίως από τα κέρδη αποτίμησης της συμμετοχής της
στην INTRALOT, ύψους €20,5 εκατ. Αντίστοιχα, στα ‘Λοιπά Εισοδήματα’ καταγράφηκε κέρδος €23,4
εκατ. κυρίως από την αποτίμηση της συμμετοχής της INTRACOM HOLDINGS στην INTRAKAT (μετά από
φόρους).
Το σύνολο του ενεργητικού της Εταιρείας ανέρχεται σε €340,1 εκατ., έναντι €313,8 εκατ. την
31/12/2022. Τα Ίδια Κεφάλαια της Εταιρείας ανέρχονται στις 31/12/2023 σε €305,5 εκατ. έναντι €284,3
εκατ. την 31/12/2022.
Οι χρηματοοικονομικοί δείκτες που εμφανίζουν την οικονομική θέση του Ομίλου και της Εταιρίας είναι οι
παρακάτω:
Το προσωπικό της εταιρείας την 31/12/2023 ανέρχονταν σε 46 άτομα (2022 21 άτομα) και στον όμιλο 357
31/12/2022*
Κυκλοφορούν Ενεργητικό/Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις
31/12/2022*
ROE-Αποδοτικότητα Ιδίων Κεφαλαίων
Κέρδη μετά από φόρους (από το σύνολο των
δραστηριοτήτων)/Ιδια Κεφάλαια
ROA - Αποδοτικότητα Ενεργητικού
Κέρδη προ φόρων/Σύνολο Ενεργητικού
ROCE - Αποδοτικότητα Χρησιμοποιούμενων Κεφαλαίων
ΕΒΙΤ/(Σύνολο Ενεργητικού-Βραχυπρόθεσμες
Υποχρεώσεις)
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΙΑ
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
9
(2021 475).
Ίδιες Μετοχές
Η εταιρεία σε εκτέλεση αποφάσεων Τακτικών Γενικών Συνελεύσεων των Μετόχων της, προέβη στην
αγορά ιδίων μετοχών, το πλήθος το οποίων στις 31.12.2022 ήταν 617.848 κοινές ονομαστικές μετοχές,
και κόστος κτήσης €545.450.
Κατά την περίοδο 01.01.2023 έως 31.12.2023, δεν προέβη σε αγορά ιδίων μετοχών. Κατόπιν αυτού στις
31.12.2023 η Εταιρεία κατείχε 617.848 ίδιες μετοχές (ποσοστό 0,74 % επί του μετοχικού της κεφαλαίου).
Λοιπά στοιχεία
Η εταιρεία δεν έχει υποκαταστήματα.
Ο όμιλος και η εταιρεία κατά την διάρκεια της χρήσης 2023 δεν πραγματοποίησαν δαπάνες ούτε είχαν
συμμετοχή σε δραστηριότητες στον τομέα Ερευνών και Ανάπτυξης.
Σημαντικά γεγονότα μετά τη λήξη της περιόδου και έως την ημερομηνία σύνταξης της παρούσας
Έκθεσης.
Την 17 Ιανουαρίου 2024 ολοκληρώθηκε η πώληση και μεταβίβαση στον κ. Ιωάννη Λάππα του Ηλία και
της Μαίρης του συνόλου των μετοχών της 100% θυγατρικής της εταιρείας με την επωνυμία «Ιωάννης
Κλουκίνας - Ιωάννης Λάππας Τεχνική Ανώνυμος Εταιρεία» - Δ.Τ. «Κ.Λ.Μ. Α.Τ.Ε.», Αρ. Γ.Ε.Μη.
008140901000, ήτοι 148.397 Ονομαστικών μετοχών, έναντι συνολικού τιμήματος σε μετρητά ευρώ 5
εκατ., σύμφωνα με τις προβλέψεις της από 17.1.2024 Σύμβασης Πώλησης και Μεταβίβασης Μετοχών.
Στις 31 Ιανουαρίου 2024 το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας Κ.Λ.Μ Α.Ε. αποφάσισε την έναρξη της
διαδικασίας διάσπασης με απόσχιση του εμπορικού κλάδου βρεφικών και παιδικών ειδών και την
εισφορά του σε νέα εταιρεία που θα συσταθεί ως 100% θυγατρική της Διασπώμενης, μέσω της διάσπασης
με απόσχιση του Κλάδου, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 4, 54 παρ. 3, 57 παρ. 3, 59-74 και 83-87
του Ν. 4601/2019, του άρθρου 52 του Ν. 4172/2013, του άρθρου 61 του Ν. 4438/2016 και τις διατάξεις
του Ν. 4548/2018, ως ισχύουν και ημερομηνία ισολογισμού μετασχηματισμού την 31.10.2023.
Την 19 Φεβρουαρίου 2024 η Εταιρεία Κ.Λ.Μ Α.Ε. πούλησε το αγροτεμάχιο επιφάνειας 6.290,74 τ.μ.,
κείμενο στη θέση «ΜΑΔΑΡΟ» Αγ. Θωμά, Δημοτικής Ενότητας Οινοφύτων, Περιφερειακής Ενότητος
Βοιωτίας και του εντός του αγροτεμαχίου υφιστάμενου κτίσματος επιφάνειας 2.786,14 τ.μ., έναντι
συνολικού τιμήματος τοις μετρητοίς ευρώ πεντακοσίων είκοσι επτά χιλιάδων (€ 527.000), στα πλαίσια
της αξιοποίησης της ακίνητης περιουσίας της.
Στις 26 Φεβρουαρίου 2024 το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας Κ.Λ.Μ Α.Ε. αποφάσισε τη διακοπή
λειτουργίας του καταστήματος της Εταιρείας στην πόλη της Πάτρας , κείμενου στη θέση Περιβόλα, επί
της οδού Γλαύκου, αρ. 9, του Δήμου Πατρέων του Νομού Αχαΐας.
Επίσης την 26 Φεβρουαρίου 2024 υπογράφηκε η λύση της συνεργασίας της Κ.Λ.Μ Α.Ε. την εταιρεία Α.&
Π. Δανόπουλος Εμπορική βρεφικών και Παιδικών Ειδών ΙΚΕ, η οποία λειτουργούσε το κατάστημα στην
πόλη του Ναυπλίου υπό το καθεστώς δικαιόχρησης. Το κατάστημα έκλεισε οριστικά την 31/03/2024.
Στις 29 Ιανουαρίου 2024, το Διοικητικό Συμβούλιο της Intracom Ventures αποφάσισε την συμμετοχή της
στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας “Selene Enterprises Company Limited” (“Selene”)
κατά το αναλογούν ποσοστό 25%, που αφορά στις 8.875.000 κοινές μετοχές ονομαστικής αξίας €1.
Επιπλέον, η “Selene” αποφάσισε να αποκτήσει μειοψηφία συμμετοχής στην εταιρεία “Regency Hellenic
Investments S.A.” μέσω συνδυασμένης απόκτησης ποσοστού μετοχών 33,91%, το οποίο προέρχεται από
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
10
δάνειο ύψους €78.405.000 που χορηγήθηκε στις 2 Μαρτίου 2006.
Στις 29 Ιανουαρίου 2024, το Διοικητικό Συμβούλιο της Intracom Ventures συνήλθε για να συζητήσει τη
συμμετοχή της στην εταιρεία «Athens Beach Club Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία Εκμετάλλευσης
Ακινήτων» (εφεξής «ABC»), από την εταιρεία «Τουριστικές Επιχειρήσεις Μεσσηνίας Α.Ε.» (εφεξής
«ΤΕΜΕΣ») και Intracom Ventures. Σύμφωνα με αυτήν τη σύμβαση, η ΤΕΜΕΣ παραχώρησε στην Intracom
Ventures 60.000 ονομαστικές μετοχές της ABC έναντι συνολικού τιμήματος €600.000. Επιπλέον βάσει της
συμφωνίας μετόχων που υπογράφηκε στις 18 Οκτωβρίου 2023 μεταξύ της Intracom Ventures και των
εταιρειών «ΤΕΜΕΣ» και «Litti Enterprises Company Limited» (εφεξής «Litti»), αποφασίστηκε η συμμετοχή
αυτών των εταιρειών στο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας «ABC». Η συμμετοχή αυτή εγκρίθηκε από την
απόφαση αριθμός 840/2024 της Επιτροπής Ανταγωνισμού.
Πέραν του ανωτέρω, δεν υπάρχουν λοιπά γεγονότα μεταγενέστερα των χρηματοοικονομικών
καταστάσεων τα οποία να αφορούν την Εταιρεία και τα οποία ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση
στις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις ή στην λειτουργία του Ομίλου ή της Εταιρείας.
Στόχοι, Προοπτικές
Με βάση τον στρατηγικό της σχεδιασμό, η INTRACOM ξεκινώντας από το 2021 αποεπένδυσε από τον
παραγωγικό τομέα και έχει μεταβεί στον κλάδο των επενδύσεων, αξιολογώντας επενδυτικά σχέδια με
βάση την πιθανή τους απόδοση, σε εταιρείες ελληνικές ή αλλοδαπές. Καθώς οι χρηματοπιστωτικές
δραστηριότητες αποκτούν αυξανόμενη σημασία στην δημιουργία υψηλών αποδόσεων, η INTRACOM, με
ισχυρά διαθέσιμα και δυνατότητα μόχλευσης που μπορεί να της εξασφαλίσει ισχυρότερη ακόμα
επενδυτική ικανότητα θα ενταχθεί σε αυτό το περιβάλλον και θα επικεντρωθεί σε βραχυπρόθεσμες ή
μακροπρόθεσμες επενδύσεις στην Ελλάδα και στο εξωτερικό, κατά προτίμηση σε τομείς στους οποίους η
Εταιρεία έχει συγκεντρώσει τεχνογνωσία, που θα έχουν τη δυνατότητα να αποδώσουν σημαντικά κέρδη.
Το αποτέλεσμα, με αυτήν την προσέγγιση, θα είναι η επίτευξη σε μονιμότερη βάση μεγαλύτερης αξίας
για τους μετόχους της.
Όσον αφορά τους γενικούς άξονες ανάπτυξης της επενδυτικής πολιτικής του Ομίλου, αυτοί είναι :
α. οργανική ανάπτυξη με Business development σε τομείς που ο όμιλος ήδη δραστηριοποιείται,
δημιουργία επαναλαμβανόμενων εσόδων και ροών και επιδίωξη συνεργειών μεταξύ των εταιρειών του
Ομίλου
β. είσοδος σε νέες αγορές, επεκτείνοντας τον επενδυτικό ορίζοντα του Ομίλου σε νέους
αναπτυσσόμενους τομείς και χρησιμοποιώντας σύγχρονα επενδυτικά εργαλεία και προϊόντα
γ. στοχευμένο Μ&Α με στρατηγικές συνεργασίες για διείσδυση σε νέες αγορές.
ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ
Παράγοντες χρηματοοικονομικού κινδύνου
Ο Όμιλος INTRACOM HOLDINGS εκτίθεται σε χρηματοοικονομικούς κινδύνους όπως κινδύνους αγοράς
(μεταβολές σε συναλλαγματικές ισοτιμίες, κίνδυνο ταμειακών ροών και κίνδυνο εύλογης αξίας από
μεταβολές επιτοκίων), πιστωτικό κίνδυνο και κίνδυνο ρευστότητας. Το γενικό πρόγραμμα διαχείρισης
κινδύνων του Ομίλου επιδιώκει να ελαχιστοποιήσει την ενδεχόμενη αρνητική επίδραση της
μεταβλητότητας των χρηματοπιστωτικών αγορών στη χρηματοοικονομική απόδοση του Ομίλου.
Οι χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Ομίλου αποτελούνται από μακροπρόθεσμα δάνεια, ομολογιακά
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
11
δάνεια και συμβάσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης. Με τα ανωτέρω προϊόντα χρηματοδοτούνται κατά κύριο
λόγο τα επενδυτικά σχέδια του Ομίλου. Επιπρόσθετα ο Όμιλος έχει υπό διαχείριση χρηματοοικονομικά
στοιχεία ενεργητικού, κυρίως με τη μορφή βραχυπρόθεσμων καταθέσεων που προέρχονται από τη
λειτουργική και επενδυτική του δραστηριότητα.
Κατά το τέλος της τρέχουσας περιόδου δεν υπάρχουν θέσεις σε παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα.
Σε κάθε περίπτωση, ανάλογα προϊόντα χρησιμοποιούνται αποκλειστικά και μόνο για τη διαχείριση
επιτοκιακού ή συναλλαγματικού κινδύνου και όχι για κερδοσκοπία.
Συνοπτικά, οι μορφές χρηματοοικονομικών κινδύνων που προκύπτουν αναλύονται κατωτέρω.
Κίνδυνοι αγοράς
Συναλλαγματικός κίνδυνος
Ο συναλλαγματικός κίνδυνος του Ομίλου κρίνεται σχετικά περιορισμένος.
Κατά κανόνα χρησιμοποιείται η φυσική αντιστάθμιση συναλλαγματικού κινδύνου. Στις περιπτώσεις που
αυτή δεν είναι ικανοποιητική λόγω ιδιαίτερα αυξημένων υποχρεώσεων σε ξένο νόμισμα εξετάζεται κατά
περίπτωση η δυνατότητα χρήσης μηχανισμών αντιστάθμισης του συναλλαγματικού κινδύνου μέσω
κατάλληλων τραπεζικών προϊόντων ή με τη χρήση ισόποσου συναλλαγματικού δανεισμού.
Όσον αφορά τη διατήρηση διαθεσίμων σε ξένο νόμισμα, πολιτική του Ομίλου είναι η διατήρηση του
ελάχιστου απαραίτητου ποσού για την κάλυψη των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων στο νόμισμα αυτό.
Κίνδυνος τιμής
Ο Όμιλος έχει έκθεση σε μεταβολές της αξίας μετοχών που κατέχονται.
Κίνδυνος ταμειακών ροών και κίνδυνος μεταβολών εύλογης αξίας λόγω μεταβολών των επιτοκίων
Οι αυξήσεις του EURIBOR που ξεκίνησαν από τον Ιούλιο του 2022 και συνεχίζονται, αντέστρεψαν
απολύτως τα μέχρι τότε δεδομένα. Η έκθεση του Ομίλου στον κίνδυνο επιτοκίων αφορά τα δάνεια
κυμαινόμενου επιτοκίου και το κόστος χρηματοδότησης νέων επενδύσεων.
Ο Όμιλος στις 31/12/2023, είχε σημαντικά διαθέσιμα σε βραχυπρόθεσμες τοποθετήσεις αντλώντας
χρηματοοικονομικό έσοδο. Η συνεργασία του Ομίλου και της Εταιρείας με σημαντικά χρηματοπιστωτικά
ιδρύματα της Ελλάδας και του εξωτερικού, δίνει επιπλέον δυνατότητα διαχείρισης του κινδύνου μέσω
πολλών επιλογών διάρθρωσης του χαρτοφυλακίου δανείων και διαθεσίμων.
Πιστωτικός κίνδυνος
Οι εμπορικές συναλλαγές του Ομίλου λαμβάνουν χώρα σχεδόν στο σύνολό τους με ιδιαίτερα αξιόπιστους
οργανισμούς του Ιδιωτικού και του Δημόσιου τομέα. Σε πολλές περιπτώσεις μάλιστα υπάρχει πολυετές
ικανοποιητικό ιστορικό συνεργασίας. Σε κάθε περίπτωση ωστόσο και δεδομένων των συνθηκών της
ελληνικής αγοράς, οι εταιρείες του Ομίλου παρακολουθούν επισταμένα το σύνολο των απαιτήσεων από
πελάτες και όπου απαιτείται προβαίνουν άμεσα σε δικαστικές και εξωδικαστικές ενέργειες για την
διασφάλιση της είσπραξης των απαιτήσεων, με αποτέλεσμα να περιορίζεται στο ελάχιστο ο
οποιοσδήποτε πιστωτικός κίνδυνος Κατά συνέπεια, κρίνεται ότι ο κίνδυνος από επισφαλείς απαιτήσεις
είναι ιδιαίτερα περιορισμένος.
Σε σχέση με πιστωτικό κίνδυνο που σχετίζεται με τις τοποθετήσεις των διαθεσίμων, επισημαίνεται ότι ο
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
12
Όμιλος συνεργάζεται μόνο με χρηματοοικονομικούς οργανισμούς, της Ελλάδας και του εξωτερικού, που
εκτιμά ότι έχουν σημαντική φερεγγυότητα, συνυπολογίζοντας τόσο το υψηλό rating, όσο και άλλα
μεγέθη των συγκεκριμένων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, όπως δείκτες επάρκειας κεφαλαίου και
ρευστότητας, έτσι όπως δημοσιεύονται.
Η μονάδα διαχείρισης κινδύνων εφαρμόζει εκτενή μεθοδολογία παρακολούθησης του σχετικού κινδύνου
μέσω συγκεκριμένων KPI’s.
Κίνδυνος ρευστότητας
Κάθε εταιρεία του Ομίλου συντάσσει και παρακολουθεί σε μηνιαία βάση κυλιόμενο πρόγραμμα ταμειακών
ροών έτους που περιλαμβάνει τόσο τις λειτουργικές όσο και τις επενδυτικές χρηματοροές. Επιπλέον, η
μητρική εταιρεία συγκεντρώνει σε εβδομαδιαία βάση αναφορές διαθεσίμων και ροών από όλες τις
εταιρίες του Ομίλου, ώστε να είναι έγκαιρα διαθέσιμη η απαραίτητη πληροφορία για τον
προγραμματισμό των ροών.
Η συνετή διαχείριση της ρευστότητας επιτυγχάνεται με την ύπαρξη του κατάλληλου συνδυασμού
ρευστών διαθεσίμων και εγκεκριμένων τραπεζικών πιστώσεων. Ο Όμιλος διαχειρίζεται τους κινδύνους
που μπορεί να δημιουργηθούν από έλλειψη επαρκούς ρευστότητας φροντίζοντας να υπάρχουν πάντα
εξασφαλισμένες τραπεζικές πιστώσεις προς χρήση. Οι υπάρχουσες διαθέσιμες εγκεκριμένες τραπεζικές
πιστώσεις προς τον Όμιλο, είναι επαρκείς ώστε να αντιμετωπιστεί οποιαδήποτε πιθανή έλλειψη
ταμειακών διαθεσίμων και να εξασφαλίζουν την απρόσκοπτη λειτουργία του και την υλοποίηση των
έργων του.
O Όμιλος την 31/12/2023 διατηρούσε χρηματικά διαθέσιμα ύψους €162,8 εκατ.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός του Ομίλου ανήλθε σε 61% (2022: 0%) και ο
μακροπρόθεσμος σε 39% (2022: 100%) αντίστοιχα του συνολικού δανεισμού. Η αναλογία αυτή είναι
συγκυριακή. Στόχος της χρηματοοικονομικής διαχείρισης της Εταιρείας και του Ομίλου είναι το σύνολο
του δανεισμού να είναι μακροπρόθεσμος.
Κίνδυνος Κλιματικής αλλαγής
Η λειτουργία διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας παρακολουθεί συστηματικά αναδυόμενους κινδύνους
που ενδέχεται να επιδράσουν ουσιαστικά στις δραστηριότητες του Ομίλου. Η κλιματική αλλαγή, η
απώλεια της βιοποικιλότητας και οι περιβαλλοντικοί κίνδυνοι αποτελούν πρωτοφανείς απειλές για το
οικονομικό σύστημα, καθώς η περιορισμένη δυνατότητα ελέγχου και οι μακροπρόθεσμες επιπτώσεις τους
ασκούν έντονη πίεση στις εταιρείες, τις τράπεζες και τις κεφαλαιαγορές. Ο Κίνδυνος κλιματικής αλλαγής
είναι καταγεγραμμένος στα μητρώα κινδύνου των εταιριών του Ομίλου, και γίνεται προσπάθεια όσο το
δυνατόν αναλυτικότερης καταγραφής, ελαχιστοποίησης και αντιμετώπισης της επίδρασης σε κάθε
επιμέρους δραστηριότητα.
Η Εταιρεία αναγνωρίζει α) κινδύνους μετάβασης σε οικονομία χαμηλών εκπομπών άνθρακα, και β)
φυσικούς κινδύνους άμεσα συνδεδεμένους με τις φυσικές επιπτώσεις της κλιματικής αλλαγής.
Σε επίπεδο φυσικών κινδύνων η αυξημένη εμφάνιση και σοβαρότητα των ακραίων καιρικών φαινομένων
(πλημμύρες, πυρκαγιές, ξηρασία) αναμένεται να διαμορφώσει υψηλότερο κόστος υποδομών σε υπό
εκτέλεση επενδυτικά και τουριστικά έργα, αυξημένο λειτουργικό κόστος σε περιοχές υψηλής εμφάνισης,
υψηλότερο λειτουργικό κόστος για προστασία των εργαζομένων σε ακραίες συνθήκες. Σε
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
13
δραστηριότητες που αφορούν λιανικό εμπόριο, η αλλαγή της συμπεριφοράς των καταναλωτών ως
αποτέλεσμα της κλιματικής αλλαγής, ενδεχομένως να έχει σημαντική επίδραση στη ζήτηση των
παρεχόμενων προϊόντων.
Οι μεταβατικοί κίνδυνοι αφορούν κυρίως απαιτήσεις συμμόρφωσης οι οποίες αναμένεται να ενταθούν,
νέο πλαίσιο συνεργασίας με τα εμπλεκόμενα μέρη, συνέπειες στην εφοδιαστική αλυσίδα.
Η Εταιρεία επισκοπεί συστηματικά τους παραπάνω κινδύνους και εξετάζει δράσεις μετριασμού αυτών.
ΜΑΚΡΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ ΟΙKΟΝΟΜΙΚΕΣ ΣΥΝΘΗΚΕΣ
Το 2023 χαρακτηρίστηκε από την υψηλή αβεβαιότητα και τις δυσμενείς γεωπολιτικές εξελίξεις στο
διεθνές περιβάλλον, καθώς επίσης και από υψηλά επίπεδα πληθωρισμού που οδήγησε σε αυστηροποίηση
της νομισματικής πολιτικής. Οι οικονομίες σε όλο τον κόσμο ήρθαν αντιμέτωπες με μια σειρά
προκλήσεων τόσο λόγω των πληθωριστικών πιέσεων, όσο και λόγω των αυξανόμενων επιτοκίων που
δυσχέραναν την οικονομική ανάπτυξη με σημαντικές επιπτώσεις.
Οι κίνδυνοι για τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα υποχώρησαν το β΄ εξάμηνο του 2023, ωστόσο
παραμένουν υψηλοί. Ο πληθωρισμός στη ζώνη του ευρώ κορυφώθηκε στο 10,6% τον Οκτώβριο του 2022,
ενώ το Μάρτιο του 2024 διαμορφώθηκε στο 2,4%. Ωστόσο, το περιβάλλον υψηλών επιτοκίων που
διαμορφώθηκε το 2023, δεν έχει αποκλιμακωθεί ακόμα παρά τις αντίθετες προσδοκίες, επιδρώντας
αρνητικά στην οικονομική δραστηριότητα, ενισχύοντας τον κίνδυνο διατήρησης των χαμηλών ρυθμών
οικονομικής ανάπτυξης στο εγγύς μέλλον. Παράλληλα, η αβεβαιότητα παραμένει εξαιρετικά υψηλή
διεθνώς, υπό την επίδραση των δυσμενών γεωπολιτικών εξελίξεων και της πολιτικής αβεβαιότητας από
τις επερχόμενες εκλογικές αναμετρήσεις στην Ευρώπη και τις ΗΠΑ.
Ο Όμιλος INTRACOM δεν έχει άμεση έκθεση από πλευράς εργασιών ή εξάρτησης από προμηθευτές και
συνεργάτες σε περιοχές συρράξεων. Ωστόσο το αβέβαιο γεωπολιτικό περιβάλλον περιορίζει σημαντικά
τις δυνατότητες συνεργασιών διεθνώς και αυξάνει σημαντικά τους κινδύνους ανάληψης νέων
επενδύσεων. Αντίστοιχα και η διατήρηση υψηλών επιτοκίων αυξάνει το κόστος χρηματοδότησης νέων
έργων.
Η Διοίκηση της Εταιρείας παρακολουθεί σε συνεχή βάση τις γεωπολιτικές και οικονομικές εξελίξεις, για
την προστασία των υφιστάμενων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της, αλλά και για την ανάληψη νέων.
ΜΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦOΡΗΣΗ
Προσέγγιση ESG παραγόντων
Η INTRACOM HOLDINGS ενσωματώνει σταδιακά τα ESG κριτήρια στον σχεδιασμό της στρατηγικής της,
στοχεύοντας σε βιώσιμη ανάπτυξη και αποτελεσματική διαχείριση των νέων παγκόσμιων
επιχειρηματικών προκλήσεων.
Η προσέγγιση της Εταιρείας στο πλαίσιο της βιώσιμης ανάπτυξης στηρίζεται στους ακόλουθους άξονες:
1. Εταιρική Διακυβέρνηση
Η Εταιρεία υιοθετεί τις σύγχρονες αρχές της Εταιρικής Διακυβέρνησης, ενός συστήματος κανόνων,
διαδικασιών και ορθών πρακτικών εταιρικής διοίκησης και ελέγχου, σύμφωνα με την ισχύουσα ελληνική
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
14
νομοθεσία και τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές. Οι πολιτικές της στον τομέα της Εταιρικής Διακυβέρνησης
έχουν ως στόχο να προασπίσουν τα δικαιώματα των μετόχων και τα συμφέροντα όλων των
ενδιαφερομένων μερών, με διαφάνεια και υψηλό αίσθημα ευθύνης. Παράλληλα για να διασφαλίσει την
ομαλή ροή των επιχειρησιακών της λειτουργιών, έχει θεσπίσει ειδικές διαδικασίες που ρυθμίζουν τον
τρόπο λειτουργίας της και ορίζουν το πλαίσιο των καθημερινών δραστηριοτήτων της. Ιδιαίτερη σημασία
δίνεται σε θέματα διαφάνειας σε όλο το φάσμα των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων με την
δημιουργία ενός ισχυρού πλαισίου πρόληψης, εντοπισμού και διαχείρισης καταστάσεων απάτης καθώς
και με συνεχή εκπαίδευση και ενημέρωση του προσωπικού.
2. Καινοτομία
Η καινοτομία είναι μια ζωντανή, δυναμική έννοια που εξελίσσεται συνεχώς και δίνει σχήμα και μορφή
στις ιδέες της Εταιρείας για ένα καλύτερο μέλλον. Σε αυτό το πλαίσιο η Εταιρεία στοχεύει σε
πολύπλευρες συνεργασίες με τους πρωτοπόρους της καινοτομίας σε παγκόσμιο επίπεδο και σε
διαφορετικούς τομείς εξειδίκευσης.
3. Ανθρώπινο Δυναμικό
Η Εταιρεία, εγγυάται την ύπαρξη ενός ασφαλούς εργασιακού περιβάλλοντος, το οποίο εφαρμόζει
πολιτικές μη-διακρίσεων και προσφέρει ίσες ευκαιρίες ανεξάρτητα από το φύλο, την ηλικία ή την
εθνικότητά τους. Επιπλέον, τα συνδικαλιστικά δικαιώματα των εργαζομένων είναι απολύτως σεβαστά, οι
κανόνες υγιεινής & ασφάλειας ακολουθούνται πιστά.
Ένα από τα συγκριτικά πλεονεκτήματά της Εταιρείας είναι η ποιότητα του ανθρώπινου δυναμικού της.
Για αυτό το λόγο εστιάζει σε μεγάλο βαθμό σε θέματα επιμόρφωσης του προσωπικού. Στόχος της είναι η
προσέλκυση προσωπικού υψηλού επιπέδου για την κάλυψη των αναγκών της, με τη δημιουργία ενός
ασφαλούς και δίκαιου περιβάλλοντος εργασίας, με ταυτόχρονη ανάπτυξη και εξέλιξη των εργαζομένων.
Προσφέρει δε ικανοποιητικές αμοιβές και παροχές καθώς και πρόσθετη ασφαλιστική νοσοκομειακή και
εξωνοσοκομειακή κάλυψη για όλους τους εργαζόμενους.
4. Αγορά και Προμηθευτές
Η Εταιρεία στοχεύει στη δημιουργία συνεργασιών με προμηθευτές οι οποίες βασίζονται στις θεμελιώδεις
αρχές της αμεροληψίας, της αντικειμενικότητας και της εντιμότητας. Η Εταιρεία παρέχει σε όλους τους
υποψήφιους προμηθευτές ίσες ευκαιρίες. Παράλληλα στοχεύει σε συνεργασία με προμηθευτές που έχουν
ως γνώμονα την ποιότητα, την καινοτομία και την απόδοση. Δεδομένου ότι η Εταιρεία φροντίζει να είναι
συνεπής ως προς την προσήκουσα και εμπρόθεσμη εκπλήρωση των υποχρεώσεών της έναντι των
προμηθευτών της, αναμένει και από αυτούς να συμμορφώνονται με τις ηθικές και νομικές υποχρεώσεις
που διέπουν τις οικονομικές συναλλαγές.
5. Περιβάλλον
H Εταιρεία συμμορφώνεται με τις νομοθετικές απαιτήσεις αναφορικά με την προστασία του
περιβάλλοντος και λαμβάνει τα απαραίτητα μέτρα για την ελαχιστοποίηση της επιβάρυνσής του. Η
Εταιρεία δρα με γνώμονα την επίδειξη περιβαλλοντικής ευθύνης και προσαρμόζει τις πρακτικές της στις
ανάγκες προστασίας του περιβάλλοντος. Συγκεκριμένα, δεσμεύεται να διατηρήσει την περιβαλλοντική
υπευθυνότητα και την ευαισθησία της, εφαρμόζοντας προληπτικά μέτρα για τον περιορισμό του
περιβαλλοντικού της αποτυπώματος.
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
15
6. Κοινωνία
H Εταιρεία δεσμεύεται στην ορθή συμπεριφορά της απέναντι στο κοινωνικό σύνολο, θέτοντας ως στόχο
τη βελτίωση της ποιότητας ζωής και την ευημερία των τοπικών κοινωνιών στις οποίες δραστηριοποιείται.
Συμμετέχει ενεργά σε πρωτοβουλίες που συμβάλλουν στην προαγωγή της εκπαίδευσης και της έρευνας.
• Η INTRACOM HOLDINGS, ως μητρική Εταιρεία Ομίλου εταιριών, αναμένει η Πολιτική Βιώσιμης
Ανάπτυξης στην οποία έχει δεσμευτεί, να διέπει και την λειτουργία των θυγατρικών της.
• Τέλος, η INTRACOM HOLDINGS ως εισηγμένη εταιρία έχει ενταχθεί στον δείκτη ATHEX ESG του
χρηματιστηρίου Αθηνών.
Στρατηγική ESG, Εταιρικής Υπευθυνότητας και Βιώσιμης Ανάπτυξης
Η INTRACOM HOLDINGS είναι σε πλήρη συμμόρφωση με τις δέκα αρχές του Οικουμενικού Συμφώνου των
Ηνωμένων Εθνών, καλύπτοντας τους τομείς των ανθρωπίνων δικαιωμάτων, της εργασίας, του
περιβάλλοντος και της καταπολέμησης της διαφθοράς. Διατηρώντας σταθερές τις αξίες και τις αρχές της,
η εταιρεία διεξάγει τις επιχειρηματικές της δραστηριότητες με έναν ορθολογικό και βιώσιμο τρόπο,
παρέχοντας παράλληλα ένα εξαιρετικό εργασιακό περιβάλλον και στηρίζοντας ουσιαστικά τις τοπικές
κοινωνίες όπου δραστηριοποιείται.
Το κύριο μέλημα της INTRACOM HOLDINGS κατά την άσκηση των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων
είναι η προαγωγή υψηλού επιπέδου εταιρικής διακυβέρνησης, η διαφάνεια και η βιώσιμη ανάπτυξη.
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
16
Όραμα και Εταιρικές Αξίες
Το όραμα του Ομίλου μας είναι η δημιουργία αξίας που θα προκύψει από την κεφαλαιοποίηση της
εμπειρίας που έχει συσσωρεύσει σε τεχνολογικό και επιχειρηματικό επίπεδο, στα περισσότερα από 45
χρόνια αδιάλειπτα επιτυχούς πορείας του. Οι εταιρικές μας αξίες, παράλληλα, είναι αυτές που
καθορίζουν το πώς λειτουργούμε και αναπτυσσόμαστε.
Η Εταιρική μας Κουλτούρα
Η εταιρική κουλτούρα της INTRACOM Holdings βασίζεται σε ένα σύνολο κοινά αποδεκτών αρχών, αξιών
και πεποιθήσεων που λειτουργούν ως θεμέλιο για την επιτυχημένη λειτουργία της εταιρείας. Αυτές οι
αρχές ενισχύουν την επικοινωνία μεταξύ των εταιρειών του Ομίλου, δημιουργώντας ένα περιβάλλον
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
17
συνεργασίας και εμπιστοσύνης. Η κουλτούρα αυτή ενδυναμώνει τους δεσμούς μεταξύ των εργαζομένων
και προάγει την αίσθηση της κοινότητας, διαμορφώνοντας μια ισχυρή και συνεκτική ομάδα που είναι
προσανατολισμένη στην επίτευξη των κοινών στόχων.
Στην προσπάθειά μας να διαμορφώσουμε μια σύγχρονη και δημιουργική εταιρική κουλτούρα,
παραμένουμε προσηλωμένοι στην εξεύρεση και διασφάλιση βιώσιμων λύσεων προς όφελος του πλανήτη
και της αναδυόμενης, σε παγκόσμιο επίπεδο έξυπνης οικονομίας. Για να διασφαλίσει την ομαλή ροή των
επιχειρησιακών της λειτουργιών, η INTRACOM HOLDINGS έχει θεσπίσει ειδικές διαδικασίες που ρυθμίζουν
τον τρόπο λειτουργίας της Εταιρείας και ορίζουν το πλαίσιο των καθημερινών δραστηριοτήτων της. Ο
Κανονισμός Λειτουργίας της INTRACOM HOLDINGS έχει καταρτισθεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις του
άρθρου 14 του Ν. 4706/2020. Οι πολιτικές Εταιρικής Διακυβέρνησης που έχουμε θεσπίσει
αντικατοπτρίζουν τη σταθερή προσήλωση της Εταιρείας στους κανόνες ηθικής και ευθύνης που διέπουν
τις αποφάσεις των διευθυντικών μας στελεχών, ώστε να διασφαλίζεται όχι μόνο η βιώσιμη ανάπτυξη της
εταιρείας αλλά και το συμφέρον των μετόχων και όλων των ενδιαφερομένων μερών σε βάθος χρόνου. Η
Εταιρεία έχει υιοθετήσει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης 2021.
Βασικότερες Πολιτικές και Διαδικασίες:
• Διαδικασία Τακτικής Αξιολόγησης Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης
• Διαδικασία Κατάρτισης Χρηματοοικονομικών Και Μη Καταστάσεων
• Διαδικασία Συστήματος Διαχείρισης Κίνδυνων
• Πολιτική και διαδικασία Περιοδικής Αξιολόγησης του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
• Διαδικασία Πρόσληψης & Αξιολόγησης Ανώτατων Διευθυντικών Στελεχών
• Διαδικασία Γνωστοποίησης Συναλλαγών από Πρόσωπα που Ασκούν Διευθυντικά Καθήκοντα
• Διαδικασία Γνωστοποίησης Σχέσεων Εξάρτησης των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου
• Πολιτική και διαδικασία Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη
• Πολιτική και διαδικασία Πρόληψης & Αντιμετώπισης Καταστάσεων Σύγκρουσης
Συμφερόντων
• Διαδικασία Διαχείρισης Προνομιακής Πληροφόρησης & Ορθής Ενημέρωσης Κοινού
• Πολιτική Εκπαίδευσης Μελών Δ.Σ. και Στελεχών
• Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης
• Πολιτική Ασφάλειας Δεδομένων
• Πολιτική Αξιολόγησης Προμηθευτών με τη χρήση κριτηρίων ESG (υπό διαμόρφωση)
• Πλάνο Διαδοχής Μελών Δ.Σ. και Διευθύνοντος Συμβούλου
• Πολιτική Πολυμορφίας
• Πολιτική Whistleblowing
• Πολιτική κατά της βίας και της Παρενόχλησης
Υπεύθυνη Καταπολέμηση Διαφθοράς
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
18
Με βάση τον κώδικα επιχειρηματικής δεοντολογίας της εταιρείας, επιτυγχάνεται μηδενισμός
περιπτώσεων διαφθοράς, μέσω της διατύπωσης βασικών επιχειρηματικών πρακτικών που έχουν
συνταχθεί με σκοπό τη διαμόρφωση μιας ορθής επιχειρηματικής συμπεριφοράς εντός της Εταιρείας.
Αποτελεί δέσμευση και ευθύνη της Διοίκησης να διασφαλίζει ότι όλοι οι εργαζόμενοι, οι προμηθευτές, οι
εργολάβοι και οι συνεργάτες της Εταιρείας μοιράζονται τις ίδιες επιχειρηματικές πρακτικές. Επίσης η
απαίτηση συμμόρφωσης με τις εν λόγω πρακτικές περιλαμβάνει και όλους τους εργαζομένους, που
εργάζονται με συμβάσεις μερικής απασχόλησης ή ορισμένου χρόνου ή στο πλαίσιο άλλων μορφών
ευέλικτης απασχόλησης, καθώς και τους αντιπροσώπους της Εταιρείας. Τέλος, σε περίπτωση εξαγοράς
νέας εταιρείας από τον Όμιλο καταρτίζονται το συντομότερο δυνατόν ειδικά προγράμματα για τη
διάδοση, την εμπέδωση και την κατανόηση των πρακτικών αυτών.
Τα μέτρα που λαμβάνονται για την πρόληψη και καταπολέμηση της διαφθοράς παρουσιάζονται
παρακάτω:
• Έκφραση προβληματισμών και αναφορά παραβιάσεων
• Εμπιστευτικές πληροφορίες - Απόκτηση και χρήση πληροφοριών
• Δώρα, παροχή διευκολύνσεων και δωροδοκίες
• Επιχειρηματική σχέση με το δημόσιο τομέα
• Σύγκρουση συμφερόντων
• Εσωτερική πληροφόρηση και συναλλαγές εταιρικών στελεχών
Υπεύθυνη Διαχείριση Αντί-ανταγωνιστικής Συμπεριφοράς
Η INTRACOM Holdings έχει σαν βασική της αρχή τον ελεύθερο ανταγωνισμό. Με σεβασμό και απόλυτη
ΙΝΤΡΑΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ
Οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ
31 Δεκεμβρίου 2023
(Όλα τα ποσά σε €’000)
19
συμμόρφωση προς τις νομοθεσίες και τις κανονιστικές ρυθμίσεις περί ανταγωνισμού και καταπολέμησης
των μονοπωλίων («δίκαιο ανταγωνισμού»), ο Όμιλος πιστεύει ότι ο ελεύθερος ανταγωνισμός λειτουργεί
προς όφελος των πελατών του, των μετόχων του, των εταίρων του, των επιχειρηματικών εργασιών του
και της κοινωνίας γενικότερα.
Η υπεύθυνη συμμόρφωση με τους κανόνες του δίκαιου ανταγωνισμού καθώς και η πλήρης κατανόησή
τους ώστε να υπάρχει επαρκής αντίληψη και αναγνώριση καταστάσεων που τυχόν προκαλέσουν
ζητήματα που θα σχετιστούν με τη νομοθεσία περί ελεύθερου και θεμιτού ανταγωνισμού, είναι
υποχρέωση κάθε μέλους του Ομίλου
Τα Ενδιαφερόμενα Μέρη μας
Ένα από τα σημεία στα οποία η INTRACOM HOLDINGS δίνει ιδιαίτερη σημασία είναι η διασφάλιση της
διαφάνειας σε όλο το φάσμα των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων. Αυτό επιτυγχάνεται τόσο μέσω
του θεσμικού πλαισίου λειτουργίας μας όσο και από τις ενέργειες και συμπεριφορές των ίδιων των
ανθρώπων μας.
H συστηματική και ουσιαστική αμφίδρομη επικοινωνία με τα ενδιαφερόμενα μέρη μας αποτελεί το
γνώμονα αξιολόγησης και σχεδιασμού των δράσεων και πρακτικών της. Η Εταιρεία αναγνωρίζει ως
ενδιαφερόμενα μέρη τις ομάδες εκείνες που επηρεάζουν και επηρεάζονται, άμεσα ή έμμεσα, από τη
δραστηριότητά της.
Τα ενδιαφερόμενα μέρη ανήκουν είτε στο εσωτερικό περιβάλλον του Ομίλου (Εργαζόμενοι, Μέτοχοι,
Επενδυτές) είτε στο εξωτερικό περιβάλλον (Προμηθευτές, Πελάτες, Συνεργάτες, ΜΜΕ, Τοπική Κοινωνία,
Κυβέρνηση, Τράπεζες/ Χρηματοπιστωτικά Ιδρύματα, Ρυθμιστικές Αρχές).